47 (905) в продаже с 6 декабря 16+

Лизинг – шанс малого бизнеса?

15 декабря 2006

Одна из существенных проблем предприятий малого бизнеса - это невозможность найти  источники привлечения средств. Разброс реальных условий по кредитованию малого бизнеса в банках весьма широк, однако поиск приемлемых условий кредитования по широкому кругу банков слишком обременителен для малых предприятий. В итоге,  после переговоров в трех-четырех банках руководители предприятия либо приходят к убеждению, что привлечь финансовые средства невозможно, либо идут на неоптимальные по отношению к рыночному предложению заимствования. В этой ситуации единственный шнас получить выгодный кредит  -  лизинг.

Почти треть населения России, так или иначе, связана с малым бизнесом. Это несколько миллионов реальных собственников, менеджеров, финансистов, организаторов производства. Но в то же время, в экономике России малый бизнес пока продолжает играть достаточно незначительную роль, оставаясь «в тени». Полностью реализовать свой потенциал малому бизнесу не позволяет целый ряд проблем, с которыми сталкиваются его представители при осуществлении хозяйственной деятельности. Но особое место среди этих проблем занимает проблема финансирования, связанная с недостаточностью начального капитала и собственных оборотных средств, а также труднодоступностью банковского кредитования. С целью решения проблемы финансирования малые и средние предприятия все чаще обращаются к лизингу как к одному из немногих доступных для них и эффективных способов привлечения средств. Любая лизинговая сделка  - один из  из немногих реальных шансов на привлечение инвестиций, предоставляя возможность малым предприятиям промышленности, сельского хозяйства и строительства модернизировать производство, повышать конкурентоспособность, производительность, соз-давать новые рабочие места. Недавно в  Технопарке «Идея» состоялась презентация ООО «Лизинговая компания малого бизнеса РТ». Компания была создана в октябре 2005 года. Ее учредителями выступили Инвестиционно-венчурный фонд РТ, Агентство по развитию предпринимательства РТ и Торгово-промышленная палата РТ.

За короткий срок «Лизинговая компания малого бизнеса РТ» организовала сеть своих представительств на территории республики - в Казани, Зеленодольске, Набережных Челнах, Лениногорске и Альметьевске.

Как рассказал ведущий специалист компании Евгений Петров, стоимость договоров лизинга выросла с 611 тыс. рублей на 1 января 2006 года до 260 млн. 440 тыс. рублей на 1 декабря 2006 года. Планируется, что в 2007 году компания освоит порядка 800 млн. рублей за счет собственных средств, средств Инвестиционно-венчурного фонда РТ и коммерческих банков. Основными источниками финансирования компании являются займы Инвестиционно-венчурного фонда РТ: из выделенных 167 млн.158 тыс. рублей уже погашено более 6 млн. рублей, выплачены проценты на более чем 3 млн. рублей.

Основной спрос  - на металлообрабатывающее, деревообрабатывающее, торговое и холодильное оборудование. Основные потребители лизинговых схем заняты в строительстве, производстве, торговле. Почти все клиенты Лизинговой компании - субъекты малого бизнеса, причем 31 компания - стартовая, а пять - работают первый год. Это объясняется, прежде всего, заложенными в лизинге огромными возможностями ускоренного финансирования предприятий. Лизинг позволяет в условиях сравнительно меньшего финансового напряжения существенно обновить основные фонды предприятий, вывести их производственно-техническую базу на конкурентоспособный уровень. Не секрет, что  основной проблемой малого предпринимательства при привлечении кредитов, в том числе и в респубике, является то, что банки предоставляют только краткосрочные кредиты. Банки опасаются работать с малым бизнесом, аргументируя это также тем, что те ведут двойную бухгалтерию и их отчетность не отражает настоящее положение дел. Но при нынешней ситуации с налоговым законодательством отражение всей прибыли и уплата всех налогов для малого бизнеса если не «смерти подобна», то создает затруднения в ведении успешной деятельности. Даже если малое предприятие и получит кредит, то при существующем налоговом законодательстве вряд ли сможет расплатиться по нему. Основным источником финансирования инвестиций в России является нераспределенная прибыль, за которой следует собственный капитал. Для малых и средних предприятий возможность использовать только собственный капитал -  большая  проблема. Теоретически лизинг позволяет существенно снизить объем первоначальных инвестиций, что наиболее привлекательно для малых предприятий, особенно на этапе их становления, когда они в наибольшей мере испытывают дефицит стартового капитала. Еще одна из особенностей малого бизнеса - низкая доля собственного капитала в стоимости всего капитала и высокая доля заемного. Поэтому замещение прямого кредитования лизинговыми операциями позволяет получить значительную экономию.  Механизм функционирования лизинга позволяет приобрести имущество, оборудование, имея финансовых средств существенно меньше полной стоимости объекта лизинга. Использование преимуществ лизинга позволяет также оснастить малое предприятие прогрессивной техникой, которая учитывала бы специфику производства. Даже при том, что это  означает внешнее финансирование, не происходит роста долгосрочных заимствований (если взятое в лизинг оборудование не находится на балансе предприятия, то не существует и дополнительных балансовых обязательств). К преимуществам использования лизинга также можно отнести то, что кредитную историю и залог заменяют прогнозные оценки будущего потока денежных средств. Многие малые предприятия знают немного или не знают ничего о том, насколько эффективно они работали в прошлом. Отсутствие статистики означает, что сложно судить о качестве их хозяйственной деятельности в будущем. Поэтому сами прогнозные оценки потоков денежных средств служат одной из форм вспомогательной информации, которая будет использоваться вместо отсутствующего досье заемщика. Однако потоки денежных средств, которые в большей или меньшей степени «автономны» (не подтверждаются зафиксированными данными о результатах деятельности в прошлом), в действительности не обладают надежностью последних. В таких случаях обеспечением сделки может служить только само взятое в лизинг оборудование. По условиям Лизинговой  компании  малого бизнеса  Татарстана,  проекты с суммой финансирования до 650 тысяч рублей будут проходить комплексную экспертизу в соответствии с утвержденным регламентом. Решение о финансировании таких проектов будет принимать правление Инвестиционно-венчурного фонда. Проекты с суммой финансирования свыше 650 тысяч рублей, помимо предварительной экспертизы в лизинговой компании, также должны будут пройти экспертизу в соответствии с «Регламентом участия Государственной некоммерческой организации «Инвестиционно-венчурный фонд РТ» в реализации проектов». Их финансирование может состояться только после одобрения Попечительским Советом Фонда. Среди требований и условий реализации лизингового проекта - наличие учредительных документов, бизнес-плана и документов, необходимых для оценки финансового состояния заявителя, возможность оплаты авансового платежа в размере от 10 до 30 процентов от стоимости приобретаемого предмета лизинга, страхование предмета лизинга от утраты, недостачи или повреждения с момента поставки имущества и до момента окончания срока действия договора. Максимальный срок лизинга составляет три года, а процентная ставка - 18 процентов годовых.

Однако и здесь есть свои сложности. Если приедприниматели  что-то хотят взять в лизинг у лизинговой компании, они, во-первых, опосредованно платят налог на имущество, потому что он все равно включен у лизинговой компании в платежи; во-вторых, как говорят предприниматели, «попадают на НДС» , потому, что они его к зачету не принимают, а НДС на свои лизинговые платежи компания все равно начисляет. В этом плане законодательство еще нужно корректировать.

ЭЛЬВИРА КИВЕЛЬ

источник:

Комментарии
Добавить комментарий    
Здравствуйте, Гость
6 декабря

Опрос
Как Вы относитесь к повышению пенсионного возраста ?